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美国工资收入的个人所得税的税率是多少

美国的个人所得税税率是收入的10%到35%。从国税局(Internal Revenue Service,IRS)的网站上查阅有关税率,可以查到2009年的联邦税率如下:以单身人士来说:收入$0 – $8,350,税率10%;收

美国的个人所得税税率是收入的10%到35%。

从国税局(Internal Revenue Service,IRS)的网站上查阅有关税率,可以查到2009年的联邦税率如下:

以单身人士来说:

收入$0 – $8,350,税率10%;

收入$8,351- $33,950,税率15%;

收入$33,951 – $82,250,税率25%;

收入$82,251 – $171,550,税率28%;

收入$171,551 – $372,950,税率33%;

收入$372,951以上,税率35%。

夫妻合并交税:

收入$0 – $16,700,税率10%;

收入$16,701 – $67,900,税率15%;

收入$67,901 – $137,050,税率25%;

收入$137,051 – $208,850,税率28%;

收入$208,851 – $372,950,税率33%;

收入$372,951以上,税率35%。

近年来美国遗产税收入是多少?占总税收收入的比例是?

美国以前叫遗产和赠与税,2010年遗产税取消,遗产赠与行为缴纳专门的赠与税。

2011年美国赠与税收入657238万美元,占税收收入的0.3%

拿到美国绿卡的人在中国的收入需要向中国和美国交税吗?

向美国国税局申报时要先去掉在中国已缴纳的所得税金额再纳税。

美中之间签有《关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的协定》。根据协定,持有绿卡的中国公民在中国已按照中国税率缴纳完税款,只需向美国提供相关缴税证明,即可免除相应数额的纳税义务。因中国的收入税率高于美国,基本上在中国纳税后,回到美国就不再需要补交税款。

根据美国规定,美国有一些税务互惠协议的国家,公民如果在这些国家已交过税,那么是可以用这些国家的税信用来抵扣美国所需交纳的税费,这样可以避免纳税人双重交税。如果在外国被免税,或者在该国税交的比美国少,那么要补上美国税的差额。也可将外国纳税作为分项抵扣A表中扣除收入省税。

华人海外工作较多的地区主要是香港、台湾、新加坡等亚太地区。其中,台湾目前不征资本利得税,中国和香港利息免交税,并且,中国的股息税只要10%而在美国是20%。因此,在亚太地区工作的华人往往会隐藏收入避税。其实,这些地区也是美国国税局重点监控地区,华人不应轻易冒险。华人海外金融资产申报时的表格是FinCENForm114表。香港、新加坡的税率较低,如果华人在这两个地区交过税后,要向美国税局补差额。

扩展资料:

美国推出《海外账户纳税法案》主要目的是为了打击美国公民和绿卡持有者离岸逃税行为,此项法案于2010年通过。该法案规定,符合条件的美国公民和美国绿卡持有者,在国外银行存款达5万美元以上者、企业户保单资产在25万美元以上要美国国税局申报。

从2014年起,外国金融机构必须向美国国税局提供美国公民、绿卡持有者,或者三年累计往来美国超过183天以上的美国税务居民的海外帐户资料,否则将被处罚其在美国所得30%的罚款。美国银行客户如果有向海外金融机构转账,如果银行无法获得客户依《海外账户纳税法案》所需提供的资料,客户的金融转账金额将被预扣30%。

参考资料:百度百科-海外账户纳税法案

美国是如何收税的?

美国政府如何收税

首先强化政府对公共卫生的责任。这个经验有全国意义,因为矫正政府职能的本末倒置,也是全国的普遍问题。

王一江:减税退税的国际比较

王一江(进入专栏) 清华大学经管学院教授wangyj@sem.tsinghua.edu.cn

2007年的财政收入增长超过30%,对国民收入分配意味着什么?意味着国民经济增长的每10元钱,可能有6元多成为了财政收入,只有3元多留给了社会!

是这样计算的:假定2007年经济增长为10%,那么,2006年每100元的GDP,到2007年便成为了110元,增加了10元。同时假定,2006年国家财政收入占GDP的比重为20%,即每100元GDP有20元成为了财政收入。20元超过30%的增长,即增加了6元多,社会剩下3元多。

财政收入超常规增长,使中低收入者不能更好地分享经济增长的成果,面对这个问题,财政部门的解释说,如果按照“科学的”计算方法,中国的税负在世界上并不算高。这种说法的一个重要根据,是发达国家税收占GDP的比重多数都比中国的高。

但这种比较的方法是不科学的。我们来对中国和美国的个人所得税制度作一个简单的比较,看看财政部门的分析问题在哪里,同时说明,为什么尽管中国现在税收占GDP的比重比美国要低,却更有必要尽快减退税。

中美的个人所得税制度,至少有以下5个方面的重要差别。

第一,在美国成为全世界最富有的国家之前,是没有个人所得税的。美国于1776年建国,建国之初,土地辽阔,人烟稀少,国家弱小。在这个以抗税运动为导火索开展独立运动而建立起来的国家,国民对缴税有强烈的反感,小政府、大社会的思想占主导地位,因此总的来说,税收水平都非常低,特别是个人所得税被以“违宪”为由,拒之千里之外。直至建国137年后的1913年,美国已经成为世界上最强大、最富有的国家,才专门通过宪法修正案,允许国家征收个人所得税。

在美国历史上大部分时间中,作为发展中国家的美国,是没有个人所得税的。这一点对我们进行科学的国际比较非常重要。因为在一个富有的国家和一个贫穷的国家,同样的税率给民众造成的税负是完全不同的。理由很简单,富国民众的钱,更多地用来满足奢侈品的需要,而穷国民众的钱,更多地用来满足基本生活需要,因此,同样税率造成的痛苦,在穷国要高得多。中国的财政部门,在人均收入水平还很低的条件下,以财政收入最大化为目标开征个人所得税,大力提高税收,必然会给人民造成沉重的负担。

第二,美国政府税收的增长是一个缓慢的、渐进的过程。直至20世纪20年代前,美国税收占GDP的比重基本在10%以下。20年代末30年代初,这个比重达到了10%左右。30年代,罗斯福为了反危机,大搞新政,税收占GDP的比重达到了15%左右。税收超过GDP的20%,在美国已经是第二次世界大战时期的事情了。在国家参加世界大战时,将税收增加到占GDP的20%,国民是不会有多大怨言的。

自上世纪40年代中期,美国的税收达到GDP的20%。而美国达到现在的30%整整用了60多年的时间,其间人均收入又增加了好几倍。

第三,美国财政的最大支出,是社会福利开支。从上世纪70年代以来,美国政府加大了收入再分配的调节力度,反映在财政支出上,就是政府的福利支出,特别是给中低收入者的转移支付,占财政支出的比例开始大幅度上升。2003年,转移支付占到了财政支出的40%以上,占整个GDP的12.5%。也就是说,美国近几十年在税收上成为“大政府”,主要是因为政府加大调节收入分配力度,与在财政开支上搞“大福利”紧密相关的。

第四,减税退税始终是美国社会舆论的主流,美国的政治家难得有几个不用减退税来为自己争取选票。因此,美国的纳税人,常常会有意外的“惊喜”,从联邦政府或者州政府那里,收到一张退税的支票。上世纪80年代,里根高唱“政府不是解决问题的答案,而是问题的根源”的口号,实行了大规模减税,使联邦政府的收入占GDP的比重从19%多,很快下降了两个百分点。里根的减税,为80年代和90年代美国经济的大发展,做出了重大贡献。

第五,美国的个人所得税,包含了更多的个性化和人性化的内容。即使在没有普遍减退税的年份,作为一种常规,美国的个人所得税也包含了很多针对个人特定条件的减免退税条款。其中最主要的内容包括:1)对中低收入者的劳动所得,有专门的减免;2)按人头实行的减免,减轻人口较多的家庭的税负;3)对重大意外支出或经济损失的减免,比如当家庭发生大额医疗支出,遭受盗窃或其他意外事故时的减免;4)对中低收入者在教育、培训方面支出的减免,鼓励公民对自身人类资本的投资;5)对房贷利息支出,从收入中减除,减轻购房者的负担。

最后,我们还要强调两点:一是美国的税制也存在许多问题。总体来说,美国的中低收入者还是感到税负过重,而且,美国政府的转移支付和扶贫力度,在发达国家中也是最小的,因此社会收入分配不公平的问题,在美国比在其他发达国家要严重得多,由此带来的社会问题也比其他发达国家严重得多。因此,对美国的税制,我们首先是了解它,其次是批判性地参考它的经验。但无论如何,以税收在美国占GDP的比重超过中国,就说中国现在的税负不算重,实在不能算是什么“科学分析”。二是美国税收体制中的很多经验,其实并非美国的专利。轻徭薄赋才能国泰民安,这一点,中国历史上曾经反复得到印证,有着大量正反两方面的经验。中国改革开放之初,中央大力实行放权让利,既推动了经济的快速发展,又使广大国民普遍享受到经济发展的成果,迅速改变了极度贫困的状况。可惜这个成功的经验,后来被税收最大化的错误目标所代替,使税收成为民众的重负,成为近年来财政工作重大失误的一个主要方面。

希望财政部门尽快出台方案,对中低收入者减税退税,改变财政收入超常规增长,只有这样,才是财政部门为建设和谐社会做出贡献的正确方向。

2017年美国工资税率怎么算

个人所得税。美国征收联邦个人所得税, 除阿拉斯加等7州外的各州还征收州个人所得税。(1) 美国个人所得税征收遵循属人原则,凡美国公民, 均就其来自美国国内外的所有收入纳税;非美国公民的外国人, 只就其来自美国国内的收入纳税。(2)课税范围主要包括: 雇员的工资、薪金、退休金;独资或合伙经营取得的商业利润; 利息、股息、租金、特许权使用费、资本利得、 农业收入及其他收入。(3)联邦个人所得税实行15%-39. 6%的五档税率。 非居住的外国人在美国取得的与工商业活动直接有关的所得, 比照美国公民适用的累进税率纳税; 取得与工商业活动无直接关系的所得,除税收条约另有规定外, 按30%的比例税率纳税。州个人所得税税率一般为1%至11%。 (4)应纳税所得额为纯所得减去减免项目后的余额, 纯所得为调整毛所得减去扣除项目后的余额, 调整毛所得为总所得减去不予计列项目和经营费用后的余额。 总所得中不予计列项目有:资本利得的半数, 州和地方公债的利息,雇主提供的医费,教师的讲学金, 失业救济金,慈善赠予的救济款,亲友馈赠的礼金, 战争负伤抚恤费,债务支出、债权收入等。 从调整毛所得中可以扣除的项目,分为标准扣除和分项扣除, 标准扣除是对单身或夫妻联合申报分别核定一个普遍性的减免额; 分项扣除的项目包括州与地方的税款、抵押借款、医费、 给慈善的捐款、幼儿保育支出、工会会费、意外事故损失、 与工商业有关的直接费用支出等。从纯所得中可以减免的项目, 包括纳税人个人及其配偶等家庭成员每人每年可享受的3000美元 左右的免税额。为鼓励购房,个人购房支出也可在税前扣除。(5) 个人所得税采取先按季预缴,再按年申报清缴和部分预扣两种方式。 即:职业固定的雇员,其工薪收入的应纳税款由雇主预扣代缴, 年终由纳税人申报结算;纳税人的其他收入,按季自报缴纳, 年终结算;资本利得税在出售股票、财产取得收入时课征, 年终不再申报; 外国人在美国按总额单一税率所纳税款在取得收入时预扣, 年终不再申报。

中国税收比美国重吗

这个问题太深奥了,需要很多数据来支持。没调查我就不对这个发言了。

我只是觉得我去美国肯定没有在中国生活的舒服。这种不能单纯的对比,毕竟每个国家的国情不同嘛。

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